商业银行资本
商业银行资本
- 目录
- 1、什么是商业银行资本
- 2、 商业银行资本的作用[3]
- 3、 商业银行资本的功能[3]
- 4、 商业银行资本的构成[3]
- 5、 商业银行资本充足与银行稳健[3]
- 6、 商业银行的资本管理[3]
- 7、 商业银行的资本计划[3]
- 8、 银行资本的内部融资[3]
- 9、 商业银行资本的外部融资[3]
- 10、 我国商业银行的资本现状与分析[3]
- 11、相关条目
- 12、参考文献
商业银行资本（Commercial Bank‘s Capital）
什么是商业银行资本
......
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。是金融管理部门实施控制的工具。银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的资本量就越多。
我国对设立商业银行的最低资本要求是：设立分支机构的全国性商业银行，最低实收资本为20亿元人民币；不设立分支机构的全国性银行为10亿元人民币；区域性商业银行最低实收资本为8亿元人民币；合作银行最低实收资本为5亿元人民币等。金融管理部门通过规定和调节各种业务的资本比率，就可对其业务活动实施控制。 [1]
商业银行资本是银行开业经营的条件首先，与其他行业一样，银行要取得营业许可，必须具有一定金额的最低注册资本，具备一定的物质条件和基本设施，如营业场所、各种商务和办公用品等。[2]
商业银行资本的作用[3]
1、作为损失的缓冲和消除银行的不稳定因素
商业银行资本的功能[3]
2、 为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金
3、 有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力
5、 银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性
商业银行资本的构成[3]
（一）核心资本
（二）附属资本
1、 未公开储备
2、 重估储备
3、 普通准备金
4、 混合资本工具
商业银行资本充足与银行稳健[3]
资本的多少实际上应取决于银行倒闭的风险大小，即银行负债总值超过银行资产总值的可能性。银行在日常经营中一般会出现三种情况。
所谓资产充足只是相对于银行资产负债的状况而言，资产充足并不意味着银行没有倒闭的风险。但银行资本规模加上其他辅助性因素，如管理质量、资产的流动性、银行的历史收益及收益留存额、股东情况等，就可以帮助社会公众对银行经营作出较为准确的判断。
《巴塞尔协议》不仅规定了商业银行的资本构成，而且对资本充足性的测定也做了说明。
2、总资本（一级资本与二级资本之和）与风险加权总资产的比率不得低于8%，二级资本最高不能超过一级资本的100%。其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额最高不得超过一级资本的50%，贷款与租赁损失准备也可以作为补充资本，但贷款准备不能超过银行风险加权资产的1.25%。
商业银行的资本管理[3]
1、法律的规定
1、 GAAP资本；GAAP资本是由账面价值计量的银行资本。
银行RAP资本=股东股权+永久优先股+贷款与租赁损失储备+可转换的次级债务+其他
MVC= 银行资产的市场价值（MVA）-银行负债的市场价值（MVC）
最佳资本需要量是指银行资本既不能过高，也不能过低。从财务角度看，资本成本曲线的最低点为最佳资本量。
商业银行的资本计划[3]
银行资本的内部融资[3]
1) 不必依靠公开市场筹集资金，可免去发行成本从而使成本降低
（1） 剩余股利政策
美国经济学家戴维·贝勒于1978年提出了银行资产持续增长模型。
商业银行资本的外部融资[3]
2、发行普通股；
3、发行优先股；
我国商业银行的资本现状与分析[3]
1、 核心资本：
2） 资本公积、
3） 盈余公积、
2、 附属资本：
2） 坏帐准备、
5） 呆帐损失尚未冲减的部分
3、在资本构成中基本没有附属资本，这必然影响资本总量的增加。